Проектом в рамках осуществления указанного вида контроля устанавливаются полномочия ФНС и ФТС запрашивать у граждан РФ и российских юридических лиц (за исключением подконтрольных Банку России организаций) необходимые для контроля документы и информацию, а также корреспондирующая обязанность граждан и российских юрлиц представлять их в порядке, определенном Правительством РФ.
Аналогичными полномочиями наделен Банк России в отношении кредитных организаций, НФО, БКИ, кредитных рейтинговых агентств, лиц, осуществляющих актуарную деятельность, российских эмитентов эмиссионных ценных бумаг, а также российских юридических лиц, имеющих обязательства, связанные с еврооблигациями.
Специфика данного вида госконтроля заключается в участии налоговых и таможенных органов, с одной стороны, и финансовых организаций — с другой стороны, а также территориальных учреждений Банка России, которые не являются государственными органами.
Предполагается, что закон вступит в силу с 1 января 2024 года.